重點(diǎn)是推進(jìn)政策的落實(shí)，現(xiàn)在已經(jīng)有很多政策，關(guān)鍵還是分類施策。
小微企業(yè)正在熬過那段最難的日子。
“整個(gè)春節(jié)沒有休息，從初一忙到初八，經(jīng)常是凌晨五六點(diǎn)送走最后一波客人?！边@個(gè)提倡就地過年的春節(jié)，餐飲店劉老板迎來了近一年最忙的一段時(shí)間，這也成為他從疫情沖擊中走出來的關(guān)鍵。
新冠肺炎疫情暴發(fā)，小微企業(yè)的生存難題成為各級(jí)政府部門最關(guān)心的一個(gè)問題。它不只關(guān)乎一兩家企業(yè)的存亡，更關(guān)乎大量百姓就業(yè)以及社會(huì)穩(wěn)定，是實(shí)實(shí)在在的國計(jì)民生大事。
2020年以來，國家密集出臺(tái)了稅費(fèi)優(yōu)惠、房租減免等大量支持小微企業(yè)發(fā)展的政策。如果說劉老板的生意好轉(zhuǎn)得益于疫情好轉(zhuǎn)和春節(jié)效應(yīng)，還有不少小微企業(yè)則確實(shí)靠政策紅利挺過了最難熬的那段時(shí)間。
▲2020年10月19日，工人在位于四川省眉山市仁壽縣創(chuàng)新中小微企業(yè)孵化園的一家企業(yè)加工車間工作。圖/新華社發(fā)
“政府稅費(fèi)減免確實(shí)在那段最難的時(shí)候救了急，在沒有收入的情況下，至少支出也減少了，不會(huì)坐吃山空?！币晃粡氖戮€下少兒英語培訓(xùn)的小微企業(yè)主告訴《財(cái)經(jīng)國家周刊》記者。
也應(yīng)該看到，這種“日子好過了”的感覺，可能存在幸存者偏差的問題。根據(jù)企查查的數(shù)據(jù)，2020年，注冊(cè)資本300萬元以下的小微企業(yè)，注冊(cè)同比增速為14.2%，吊注銷同比增長-41.4%。小微企業(yè)的生存，仍然存在較大挑戰(zhàn)。
兩會(huì)在即，小微企業(yè)生存經(jīng)營問題是各界關(guān)注的重點(diǎn)問題，也一直是代表委員們的熱議話題。小微企業(yè)怎么才能更好地獲得財(cái)政稅費(fèi)等政策的精準(zhǔn)灌溉？什么樣的政策體系，才能更好更普遍更具體地支撐當(dāng)下小微企業(yè)的生存發(fā)展？
針對(duì)于此，金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革面臨著進(jìn)一步向深水區(qū)挺進(jìn)的必要性。
熬過去了，回暖明顯
減稅降費(fèi)，是支撐小微企業(yè)熬過疫情期間最難日子的重要政策，也是覆蓋面最廣的政策。
北京一位小微企業(yè)主給記者算了一筆賬，2020年，他的企業(yè)一共享受到以下政策福利：小規(guī)模納稅人增值稅稅率從3%降為1%，北京市為企業(yè)減免社保費(fèi)，以及房租費(fèi)用減免3個(gè)月。這些稅費(fèi)減免換算下來，一共有20多萬元。
“雖然因?yàn)橐咔橛绊懀蛻羯倭撕芏?，但是至少靠著這些政策，活了下來?！痹谌ツ暌徽?，這位小微企業(yè)主都在忙著減少人員、變賣資產(chǎn)來控制成本和維持日常運(yùn)營。
為了應(yīng)對(duì)疫情，去年財(cái)政政策更加積極有為，包括擴(kuò)大財(cái)政赤字、發(fā)行抗疫特別國債、新增地方政府專項(xiàng)債券以及大規(guī)模減稅降費(fèi)等，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)恢復(fù)。
從整體來看，國家為了支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)渡過難關(guān)，付出了大量真金白銀。財(cái)政部的數(shù)據(jù)顯示，2020年，全國財(cái)政收入約為18萬億元，同比下滑約5.3%；財(cái)政支出約為24.7萬億元，同比增長3.3%。
從數(shù)據(jù)來看，小微企業(yè)經(jīng)營回暖跡象也逐漸明顯?！敖?jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)―中國郵政儲(chǔ)蓄銀行小微企業(yè)運(yùn)行指數(shù)”顯示，2021年1月份，小微企業(yè)績效指數(shù)為44.4，上升0.2個(gè)點(diǎn)，反映出小微企業(yè)在各項(xiàng)政策的扶持下，運(yùn)行績效有所提升。市場指數(shù)為39.6，采購指數(shù)為42.2，均上升0.1個(gè)點(diǎn)，顯示出小微企業(yè)的供需均有所回暖，這與針對(duì)小微企業(yè)的各項(xiàng)相關(guān)財(cái)稅政策和融資政策密不可分。
今年，部分減稅降費(fèi)的政策已經(jīng)明確延期，這顯然還能為小微企業(yè)再提供一些“干貨”政策。1月26日，人力資源和社會(huì)保障部養(yǎng)老保險(xiǎn)司司長聶明雋表示，考慮到疫情風(fēng)險(xiǎn)仍然存在，部分企業(yè)壓力可能較大，規(guī)定階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率政策今年4月底到期后，將再延長1年至2022年4月30日。
借錢還是個(gè)老大難
減稅降費(fèi)是節(jié)流之策，而小微企業(yè)的生死往往卡在經(jīng)營困局之下，缺乏及時(shí)到位的流動(dòng)資金支持。所以，所有關(guān)于小微企業(yè)的支持政策永遠(yuǎn)是兩條腿走路，一是財(cái)政政策，二是信貸政策。
▲2020年12月，稅務(wù)部門工作人員向小微企業(yè)宣傳疫情防控期間的稅收優(yōu)惠政策。圖/新華社發(fā)
2020年，在信貸政策上，央行、銀保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部等聯(lián)合發(fā)布通知，對(duì)中小微企業(yè)貸款實(shí)施臨時(shí)性延期還本付息；銀保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)銀行增加小微企業(yè)信用貸、首貸，做好續(xù)貸，持續(xù)加大對(duì)個(gè)體工商戶的信貸投放力度；央行通過貨幣政策工具按季度購買符合條件的地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放的普惠小微信用貸款。
和財(cái)政政策相比，信貸政策不可謂不多，但政策效果受限于資金總量及流動(dòng)周期等客觀因素影響，覆蓋面很難像財(cái)政政策那么廣。
“開店資金是父母給的房子首付款，一直靠收入來支撐日常運(yùn)營，疫情最嚴(yán)重時(shí)幾乎用掉了全部積蓄，始終沒有享受到銀行的低息貸款。”跟餐飲店劉老板境遇一樣的小微企業(yè)，并不少見。
一位銀行業(yè)人士向記者講述，2020年在國家政策的號(hào)召之下，各大銀行確實(shí)在增加普惠金融力度，信貸資金向小微企業(yè)傾斜。但是，銀行也有壞賬風(fēng)險(xiǎn)的考量，有些普惠金融貸款就放給了央企、國企下屬的三、四級(jí)子公司。“盡管這些企業(yè)也屬于小微企業(yè)，但是真正更有迫切需要的，卻是那些路邊的商鋪。”
“增量、擴(kuò)面、提質(zhì)、降本”是去年銀保監(jiān)會(huì)對(duì)小微企業(yè)金融提出的重要目標(biāo)。從數(shù)據(jù)來看，截至2020年底，普惠小微企業(yè)貸款余額15.1萬億元，同比增長30%；2020年全年共支持3228萬家經(jīng)營主體，比上年增加524萬家。2020年末，全國企業(yè)貸款加權(quán)平均利率為4.61%，比上年末下降了0.51個(gè)百分點(diǎn)，創(chuàng)2015年有統(tǒng)計(jì)以來的最低水平。
“增量、擴(kuò)面、降本”都有了一些成效，但是因?yàn)橛行┙y(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)尚難明確是服務(wù)小微企業(yè)的，而且相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)也提到，“仍然存在著民營企業(yè)特別是民營小微企業(yè)融資難的問題?！?/p>
下一步，想方設(shè)法提高金融業(yè)服務(wù)小微企業(yè)的質(zhì)量，應(yīng)該是重中之重。
用好新金融的力量
想要提高金融業(yè)服務(wù)小微企業(yè)的質(zhì)量，或許要先從改變銀行服務(wù)小微企業(yè)的能力和意愿開始。
一直以來，小微企業(yè)客戶都是銀行想做又做不好的一個(gè)客群。一是效率不經(jīng)濟(jì)，銀行更愿意去服務(wù)國企央行，投入產(chǎn)出比要高很多；二是能力不到位，小微企業(yè)少抵押、高風(fēng)險(xiǎn)，銀行傳統(tǒng)的風(fēng)控模式很難有效控制。
正是基于這樣的原因，越來越多的金融科技公司以及互聯(lián)網(wǎng)銀行開始將目光瞄準(zhǔn)這一客群。
微眾銀行、網(wǎng)商銀行、新網(wǎng)銀行這些新型互聯(lián)網(wǎng)銀行，正在運(yùn)用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能等技術(shù)，對(duì)客戶進(jìn)行數(shù)字化風(fēng)控，依托全場景、全方位的互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用所沉淀的“高維、高頻、高可信”的行為數(shù)據(jù)，來對(duì)客戶進(jìn)行畫像分析，已經(jīng)能夠?qū)σ酝?wù)不到的小微長尾客群進(jìn)行授信，從而彌補(bǔ)以往信用缺失、風(fēng)控難做的不足。
新網(wǎng)銀行董事會(huì)秘書徐軻向記者分析，技術(shù)是實(shí)現(xiàn)當(dāng)下金融創(chuàng)新和提升服務(wù)能力的關(guān)鍵因素。4G時(shí)代，金融機(jī)構(gòu)可以用過去和現(xiàn)在的數(shù)據(jù)，為用戶畫像并提供相應(yīng)的金融服務(wù)。5G時(shí)代，倉儲(chǔ)、物流信息進(jìn)一步打通，金融機(jī)構(gòu)可以用現(xiàn)在的數(shù)據(jù)和預(yù)估未來的數(shù)據(jù)，為用戶實(shí)現(xiàn)更精準(zhǔn)的畫像，尤其適用于小微企業(yè)，更好地服務(wù)小微企業(yè)。
這樣的能力，都是基于數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)開展業(yè)務(wù)的新型金融機(jī)構(gòu)所具備的天然優(yōu)勢(shì)，也是傳統(tǒng)銀行金融機(jī)構(gòu)和新型金融機(jī)構(gòu)開展合作的重點(diǎn)領(lǐng)域。
比如工商銀行和新網(wǎng)銀行合作的“e商助夢(mèng)貸”，工商銀行的優(yōu)勢(shì)是強(qiáng)大的品牌、客群、資金優(yōu)勢(shì)，新網(wǎng)銀行則具備敏捷的科技響應(yīng)能力和精細(xì)化的客戶運(yùn)營能力，雙方優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、共建風(fēng)控模型，共同服務(wù)小微客群。
此前，度小滿金融啟動(dòng)的“小微加油站”計(jì)劃，也是新型金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮毛細(xì)血管優(yōu)勢(shì)的一個(gè)典型，據(jù)稱這項(xiàng)計(jì)劃將為全國小微企業(yè)主提供總額為10億元的低息貸款，幫助小微企業(yè)主解決經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)難題。
“一口鍋養(yǎng)活一家人，那些街邊小商戶、夫妻店對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)推動(dòng)有巨大作用，更應(yīng)該享受到優(yōu)質(zhì)、高效、低成本的金融服務(wù)?！毙燧V認(rèn)為，這樣的小微企業(yè)才是新金融機(jī)構(gòu)更應(yīng)該服務(wù)的對(duì)象，也是金融供給側(cè)改革題中應(yīng)有之義。
▲2021年2月15日，消費(fèi)者在重慶市江北區(qū)觀音橋商圈的大融城商場挑選小飾品。圖/新華社發(fā)
政策很多，執(zhí)行是關(guān)鍵
“十四五”已開局，疫情影響也相對(duì)緩和，小微企業(yè)是否還有政策紅利？還有哪些著眼于長期改善小微企業(yè)營商環(huán)境的政策亟待落地？
對(duì)此，相關(guān)部門已有了進(jìn)一步的安排。
全國稅務(wù)工作會(huì)議明確，今年，全國稅務(wù)系統(tǒng)將進(jìn)一步鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，促進(jìn)完善現(xiàn)代稅收制度，助力高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)抓實(shí)抓細(xì)延續(xù)實(shí)施和新出臺(tái)的稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)，持續(xù)優(yōu)化推動(dòng)政策紅利直達(dá)市場主體的機(jī)制和做法。
央行副行長陳雨露表示，人民銀行將繼續(xù)用好結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具和精準(zhǔn)滴灌的信貸政策，發(fā)揮全國應(yīng)收賬款融資平臺(tái)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記平臺(tái)的支持作用，加大對(duì)小微企業(yè)的金融支持力度。
銀保監(jiān)會(huì)副主席梁濤提到，銀保監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步完善制度舉措，重點(diǎn)是推進(jìn)政策的落實(shí)，現(xiàn)在已經(jīng)有很多政策，關(guān)鍵還是分類施策，支持民營企業(yè)的健康發(fā)展。其中包括減輕對(duì)抵押擔(dān)保的過度依賴、支持創(chuàng)新無形資產(chǎn)的質(zhì)押融資產(chǎn)品、支持銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一如既往地與互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)依法合規(guī)地開展業(yè)務(wù)合作、對(duì)暫時(shí)遇到困難的民營企業(yè)采取“一企一策”的支持處置措施，等等。
“展望‘十四五’，財(cái)稅政策與金融政策是宏觀經(jīng)濟(jì)政策兩個(gè)最為重要的調(diào)控手段。建立現(xiàn)代財(cái)稅金融體制，將財(cái)稅與金融體制有效融合，產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)，有助于更好地實(shí)現(xiàn)政策預(yù)期目標(biāo)。”北京國家會(huì)計(jì)學(xué)院教授李旭紅認(rèn)為。
